Codice S2
D.D. 31 maggio 2002, n. 3

Regolamento (CE) della Commissione nº 2064/1997 - definizione piste di controllo

Visto il regolamento (CE) della Commissione nº 2064 del 15 ottobre 1997, riguardo ai controlli finanziari effettuati dagli Stati membri sulle operazioni cofinanziati dai Fondi strutturali;

considerato che:

- il citato regolamento 2064/1997, all’art. 2, lettera c) dispone espressamente che i sistemi di gestione e controllo debbano prevedere una pista di controllo adeguata, la cui descrizione è contenuta nell’allegato I dello stesso regolamento;

- la Commissione Europea - D.G. del Controllo Finanziario in data 12.05.99 prot. XX/28/99-EN ha emesso una propri “Guida all’audit dei sistemi di gestione e di controllo per il controllo finanziario dei fondi strutturali negli stati membri, che prescrive espressamente come ”gli stati membri sono tenuti a predisporre una pista di controllo adeguata";

rilevato che la Giunta Regionale, con deliberazione n. 35-29796 in data 3 aprile 2000 ha attribuito alla Struttura Organizzativa Speciale Controllo di Gestione i compiti attinenti il “controllo sui controlli finanziari” dei fondi strutturali: Reg. (CE) n. 2064/97 e Reg. (CEE) n. 1681/94;

considerato che, contestualmente all’assunzione della D.G.R. citata, è emersa la necessità di affiancare a detta Struttura Controllo di Gestione un soggetto esterno, al fine di dare concreta soluzione al problema dell’attuazione degli inderogabili adempimenti connessi al regolamento citato e, nel contempo, consentire di disporre dei tempi tecnici di adeguamento in termini sia numerici, sia formativi della Struttura incaricata;

rilevato come, per dare risposta alle necessità citate, è risultato necessario procedere al suddetto affiancamento, mediante affidamento di incarico per lo svolgimento delle attività connesse all’applicazione del Regolamento (CE) 2064/97, nonchè per l’assistenza tecnico formativa alla Regione per l’applicazione del predetto Regolamento;

rilevato che la Ditta Reconta Ernst & Young si è aggiudicata la gara d’appalto dei servizi in parola, ed data 28.08.01 si è avuta la firma del contratto;

considerato che il contratto rep. 6116 in data 28.08.2001 relativo all’affidamento dell’incarico per lo svolgimento delle attività connesse all’applicazione del Regolamento (CE) 2064/97, nonchè per l’assistenza tecnico formativa alla Regione per l’applicazione del predetto Regolamento, prevede all’art. 1, lett. a) la verifica e corretta definizione delle piste di controllo, relative alle misure e azioni e progetti attuativi compresi nei programmi comunitari e di iniziativa comunitaria, in corso di attuazione (impegno e spesa) nel periodo di svolgimento del servizio; analisi, descrizione e valutazione della situazione dei controlli di I livello effettuati in corso di gestione e indicazione dei fattori di rischio inerenti alle procedure di gestione;

viste le note nº 216/S2/P1B/F, 229/S2/P1B/F e 243/S2/P1B/F, rispettivamente in data 15.04.02, 19.04.02 e 8.05.02 con le quali la Struttura Speciale Controllo di Gestione ha tramesso alla Direzione Industria le seguenti piste di controllo, redatte dalla Ditta Reconta Ernst & Young:

- PIC PMI azione a

- PIC PMI azione b

- PIC RETEX

- PIC RESIDER II

- PIC KONVER

viste le note nº 5922/16.3 e nº 6680/16.3 rispettivamente in data 09.05.02 e 29.05.02 con le quali la Direzione Industria esprime il proprio parere favorevole all’approvazione delle citate “piste di controllo”;

tutto ciò premesso

IL DIRETTORE

visti gli artt. 3 e 16 del D.lgs. 29/1993 e successive modificazioni ed integrazioni;

visto l’art. 23 della l.r. 51/1997;

determina

Di approvare le piste di controllo allegate alla presente determinazione per farne parte integrante e sostanziale.

Il Direttore regionale
Sergio Rolando