Codice S2
D.D. 4 aprile 2002, n. 1

Regolamento (CE) della Commissione nº 2064/1997 - approvazione “piste di controllo”

Visto il regolamento (CE) della Commissione nº 2064/1997, del 15 ottobre 1997, riguardo ai controlli finanziari effettuati dagli Stati membri sulle operazioni cofinanziati dai Fondi strutturali;

considerato che:

- il citato regolamento 2064/1997, all’art. 2, lettera c) dispone espressamente che i sistemi di gestione e controllo debbano prevedere una pista di controllo adeguata, la cui descrizione è contenuta nell’allegato I allo stesso regolamento;

- la Commissione Europea - D.G. del Controllo Finanziario in data 12.05.99 prot. XX/28/99-EN ha emesso una propria “Guida all’audit dei sistemi di gestione e di controllo per il controllo finanziario dei fondi strutturali degli stati membri, che prescrive espressamente come ”gli stati membri sono tenuti a predisporre una pista di controllo adeguata;

rilevato che la Giunta Regionale, con deliberazione n. 35-29796 in data 3 aprile 2000 ha attribuito alla Struttura Organizzativa Speciale Controllo di Gestione i compiti attinenti il “controllo sui controlli finanziari” dei fondi strutturali: Reg. (CE) n. 2064/97 e Reg. (CEE) n. 1681/94;

considerato che, contestualmente all’assunzione della D.G.R. citata, è emersa la necessità di affiancare a detta Struttura Controllo di Gestione un soggetto esterno, al fine di dare concreta soluzione al problema dell’attuazione degli inderogabili adempimenti connessi al regolamento citato e, nel contempo, consentire di disporre dei tempi tecnici di adeguamento in termini sia numerici, sia formativi della Struttura incaricata;

rilevato come, per dare risposta alle necessità citate, è risultato necessario procedere al suddetto affiancamento, mediante affidamento di incarico per lo svolgimento delle attività connesse all’applicazione del Regolamento (CE) 2064/97, nonchè per l’assistenza tecnico formativa alla Regione per l’applicazione del predetto Regolamento;

rilevato che la Ditta Reconta Ernst & Young si è aggiudicata la gara d’appalto dei servizi in parola, ed data 28.08.01 si è avuta la firma del contratto;

considerato che il contratto rep. 6116 in data 28.08.2001 relativo all’affidamento dell’incarico per lo svolgimento delle attività connesse all’applicazione del Regolamento (CE) 2064/97, nonchè per l’assistenza tecnico formativa alla Regione per l’applicazione del predetto Regolamento, prevede all’art. 1, lett. a) la verifica e corretta definizione delle piste di controllo, relative alle misure e azioni e progetti attuativi compresi nei programmi comunitari e di iniziativa comunitaria, in corso di attuazione (impegno e spesa) nel periodo di svolgimento del servizio; analisi, descrizione e valutazione della situazione dei controlli di I livello effettuati in corso di gestione e indicazione dei fattori di rischio inerenti alle procedure di gestione;

vista la nota in data 27.03.02, con la quale la Ditta Reconta Ernst & Young ha trasmesso le seguenti piste di controllo:

anno di rif	Lista flow chart obiettivo 4	ob	asse	subasse		cod. flow
1994	Circolare FSE 1994	4	1	1		EH
		4	2	1		EH
		4	2	2		EH
		4	2	3		EH
1995	Circolare FSE 1995	4	1	1		EH
		4	1	2		EH
		4	2	1		EH
		4	2	2		EH
		4	3	1		EH
1996	Direttiva annuale sulla formazione professionale finalizzata alla lotta contro la disoccupazione anno 1996/1997	4	2	1		EA
1997	Direttiva annuale sulla formazione professionale finalizzata alla lotta contro la disoccupazione anno 1997/1998	4	2	1		EB
1999	Direttiva annuale sulla formazione professionale finalizzata alla lotta contro la disoccupazione (mercato del lavoro) - anno formativo 1999/2000	4	2	1		EG
1997	Direttiva annuale per l'attuazione delle attivitą di formazione professionale da realizzare nell'anno solare 1997	4	1	1		EE
		4	2	1
		4	2	2
1998	Direttiva 1998/99 formazione per occupati	4	1	1		EF
		4	2	1
		4	2	2
1998	Direttiva disoccupati 1998/99 (mercato del lavoro)	4	2	1		EC

Asse 1 anticipazione e attività di supporto alla programmazione

Subasse 1 interventi formativi

Subasse 2 interventi per la ricerca

Asse 2 interventi di accompagnamento ed adeguamento delle risorse umane in relazione ai cambiamenti strutturali del sistema economico produttivo

Subasse 1 interventi in aree di occupazione critica

Subasse 2 sviluppo delle competenze dei lavoratori e dei responsabili delle pmi

Subasse 3 sviluppo della prassi dei piani di formazione aziendale e interaziendale

Asse 3 Assistenza tecnica

Subasse 1 Interventi di assistenza tecnica

- PARCO PROGETTI-EO-PROVINCE: cod. flow EO -

- PARCO PROGETTI-ENTI BILATERALI: cod. flow EN

- DIRETTIVA SPERIMENTALE SULL’APPRENDISTATO:

- cod. flow EM-marzo 1999

- cod. flow EL-luglio 1999

vista la nota nº 11543/15/15 in data 2 aprile 2002, con la quale la Direzione Formazione Professionale e lavoro dichiara di condividere, in linea di massima, le “piste di controllo”, così come formulate;

tutto ciò premesso,

IL DIRETTORE

visti gli artt. 3 e 16 del Dlgs. 29/1993 e successive modificazioni ed integrazioni;

visto l’art. 23 della l.r. 51/1998;

determina

Di approvare le piste di controllo allegate alla presente determinazione per farne parte integrante e sostanziale.

L’originale sottoscritto dal Direttore responsabile è conservato presso la Struttura Speciale, mentre copia conforme sarà trasmessa al Settore di Giunta che ne curerà la pubblicazione.

Il Direttore regionale
Sergio Rolando